Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Перечень документов для получения налоговых вычетов за покупку жилья». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.
Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2019 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.
Воспользоваться возможностью возврата налогового вычета могут все официально работающие граждане РФ, в том числе пенсионеры и лица в декретном отпуске по уходу за ребенком. Главное условие — наличие официального источника дохода за последний год. Для пенсионеров допускается трудоустройство с трехгодичным сроком давности.
Содержание:
Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2018-2019 году
При покупке следующего объекта недвижимости или его постройки гражданин сможет получить вычет с 300 тыс. руб. – не более 39 тыс. руб.
Прочие расходы, помимо перечисленных, в составе имущественного вычета не учитываются, например, расходы, связанные с перепланировкой и реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.
Согласно положениям, закрепленным в нормативно-правовом акте, собственник жилья имеет право вернуть часть денег, которые были потрачены на приобретение недвижимости.
Если недвижимость возводилась самостоятельно, то можно получить компенсацию по следующим видам затрат:
- Оформление проектно-сметных документов в специализированной организации.
- Покупка кирпича, цемента, арматуры, других материалов, использующихся при строительстве и отделке жилья.
- Оплата работ по возведению и отделке дома.
- Подведение к дому и оборудование внутри помещений инженерных коммуникаций.
- Оформление права собственности на жилье.
Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год.
На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры.
Чтобы разобраться, что такое налоговый вычет, и каков его размер в рублях, нужно обратиться к действующему законодательству. Решения вопросов, связанных с получением возврата, зафиксированы в статье 220 НК РФ.
Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.
Возврат осуществляется с НДФЛ. Величина налога длительное время не меняется. На сегодняшний день его размер составляет 13%. Плата взимается с доходов, которые получает гражданин.
Если гражданин понес финансовые расходы по приобретению жилья, расплачивался с продавцом недвижимости собственными средствами, то придется подготовить особый перечень официальный бумаг. В него входят такие документы для налогового вычета за квартиру:
- паспорт заявителя (оригинал и ксерокопии главной страницы и сведений о регистрации);
- заявление о получении компенсации;
- форма 3-НДФЛ;
- выписка 2-НДФЛ о доходах за последний расчетный период и перечислении работодателем налоговых взносов;
- данные Единого государственного реестра недвижимости (далее – ЕГРН) или свидетельство о владении жильем;
- контракт с продавцом о купле-продаже недвижимости;
- приемосдаточный акт, если жилье приобреталось по долевому строительству;
- квитанции, свидетельствующие о передаче денег продавцу, с распиской последнего о получении средств.
Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года. Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.
Перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры
Первый получают с покупки жилья максимальной стоимостью до 2 миллионов рублей. Это может быть одна или несколько квартир. Обращаться можно до тех пор, пока не выйдет максимальная сумма — 260 тысяч рублей.
Если недвижимость была куплена на смешанные деньги, то при расчете платежей вычитается сумма затраченного материнского капитала. Дополнительно может потребоваться справка из банка о подтверждении платежей. Документы могут подаваться лично или по нотариально оформленной доверенности.
Список документов для налогового вычета за квартиру
Положительное решение во многом зависит от правильности подготовки и заполнения документов для налогового вычета за ипотечный кредит. В каждой из вышеперечисленных ситуаций свои особенности оформления.
Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов. Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы рассмотрим самые распространенные варианты.
Государство ограничивает расходы заявителя по покупке или ремонту недвижимости. Не получится оформить компенсацию, если в жилище был произведен косметический ремонт и приобретена новая бытовая техника, даже дорогостоящая. Расходы, которые можно вернуть путем компенсационных выплат, делятся на две большие группы – произведенные при самостоятельной постройке жилья и при приобретении готовой квартиры (ее части, одной или нескольких комнат).
Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.
Законодательство Российской Федерации (далее – РФ) ограничивает размер сумм понесенных расходов на приобретение недвижимости, с которых можно получить компенсацию по налоговым взносам. Если заявитель самостоятельно купил имущество или занимался строительством жилья, не привлекая кредитные ресурсы банков, то максимальная база для исчисления компенсации не превышает 2 млн рублей. Если недвижимость приобреталась в ипотеку, то предельный лимит расходов на погашение задолженности — 3 млн рублей.
Чтобы правильно оформить возмещение излишне переведенных взносов НДФЛ, следует знать, какие документы для возврата налога при покупке квартиры нужно собирать. Список официальных бумаг зависит от того, привлекались ли сторонние финансовые ресурсы при приобретении имущества. Различают два варианта подготовки документов для получения налогового вычета за квартиру:
- по возмещению собственных затрат при приобретении жилья;
- по компенсации переплаты за жилкредит.
Чтобы претендовать на получение вычета с покупки жилья, гражданин должен руководствоваться положениями действующего законодательства. В нем зафиксированы особенности оформления документации и точный набор бумаг, необходимый для получения возврата.
Особенности основного возврата:
- По правилам подачи документов в налоговую службу на возврат затраченных средств право собственности должно быть оформлено официально и совершен акт приема-передачи (для новостроек);
- Учитываться будут только средства потраченные из целевого кредита — ипотеки.
Например, гражданин купил квартиру за 1.7 млн. руб. Исходя из этой суммы, он может получить часть оплаченного налога, равного 221 тыс. руб., которые будут перечислены на расчетный счет гражданина или его банковскую карточку (1.7 млн./13*100%).
Документы дляналогового вычета
Второй тип — получение вычета за уплаченные банку проценты по ипотечному кредиту. Максимальная сумма переплаты, с которой оформляется возврат — 3 миллиона рублей. Воспользоваться этим правом разрешается только единожды.
Выплату не могут получить взаимозависимые лица, заключившие сделку купли или продажи (родители – дети, братья – сестры, опекуны-подопечные).
Государство предлагает гражданам вернуть часть затрат, компенсируя уплаченный ранее НДФЛ. В зависимости от способа приобретения недвижимости, можно получить вычет на квартиру, если жилье покупалось за собственные средства, или компенсацию процентов по жилкредиту, если оформлялась ипотека. Чтобы вернуть деньги, нужно действовать в такой последовательности:
- Оформить и сдать в отделение Федеральной налоговой службы (далее – ФНС) декларацию 3-НДФЛ.
- Получить у работодателя справку формы 2-НДФЛ об уплаченных суммах налога за искомый расчетный период.
- Собрать документы на налоговый вычет за покупку квартиры, подтверждающие, что жилье принадлежит заявителю.
- Найти официальные бумаги, свидетельствующие о понесенных затратах при покупке дома или квартиры.
- Написать заявление в ФНС об образовавшемся праве вычета уплаченного НДФЛ, с указанием реквизита счета, куда нужно перечислить компенсационные выплаты, приложить обосновывающую требование документацию.
- Получить уведомление о положительном решении по заявлению, пользоваться деньгами по усмотрению.
Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
Получить налоговый вычет смогут те лица, которые осуществили за купленное жилье наличный расчет или приобрели недвижимость в ипотеку.
Говоря о налоговом вычете, важно понимать, что речь идет о снижении налоговой базы (всех совокупных доходов налогоплательщика, с которых взимается подоходный налог) или получении возврата излишне оплаченного НДФЛ из бюджета. Право на частичное возмещение оплаченного подоходного налога имеют российские граждане, официально трудоустроенные по гражданско-правовому или трудовому договору, и ежемесячно отчисляющие 13% в бюджет государства.