Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Налоговое бремя при сдаче квартиры на правах дольщика». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Чтобы продолжать разговор о видах налогов, которые нужно будет уплатить, определимся, что рассматриваем такой вариант аренды, при котором происходит заключение договора, то есть официальный порядок.
Сдавалась квартира 2.5 года. Квартиранты отдали договор первого года (точнее 11 месяцев) участковому, а тот в налоговую. В договоре сумма 30 000. Больше ничего нет. Ни расписок, ни новых пролонгированных договоров. Но по факту они живут и сейчас. Это вероятно могут подтвердить и соседи и этот участковый. Позвонили из налоговой. Мол у нас договор, вы не декларировали доход аж 2.5 года. Какие варианты развития событий?
Если вы хотите сдать жилье во временное пользование третьим лицам на срок менее 11 месяцев, вы можете не регистрировать договор аренды в соответствующих государственных органах. Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты.
Содержание:
Возврат налога при покупке квартиры в строящемся доме в ипотеку
В соответствии с законодательством РФ, если вы получаете доход от сдачи жилья в аренду, обязаны уплачивать налоги. Как это происходит, в какие сроки и в каком размере, поговорим сегодня.
Чтобы получить компенсацию по затратам на отделку Вам надо убедиться, что в договоре прописано, что недвижимость продается без необходимой отделки. Это является обязательным условием возмещения затрат подобного рода.
Форточки не можем открыть — выкидывают горящие окурки, прожгли нам занавеску, чуть пожара не было, мусоропровод горит регулярно — им хозяин плату за квартиру повысил, после того, как налоговой заплатил и сказал, что пусть делают, что хотят, ему теперь на соседей плевать. Налоговый Кодекс РФ устанавливает обязанность платить налог с доходов, получаемых гражданами. В том числе при сдаче своей недвижимости в аренду собственник получает доход, с которого нужно оплатить 13 процентов. Но далеко не все платят этот налог. Конечно, если с квартирантами отношения хорошие, и договор не попадет на обозрение третьим лицам, а деньги передаются наличными, то рисков практически нет, но если деньги перечисляются на карту, то банк может заподозрить подобные операции, потребовав отчитаться, после чего информация может дойти и до налоговой инспекции. Так же, сотрудники ФНС совместно с управляющими компаниями начали активно выявлять квартиры, которые сдаются. Такие мероприятия повышают риски для арендодателей, из-за чего уровень беспокойства заметно повышается.
Налоговый вычет по переуступке прав долевого строительства
Теперь наниматели не идут на такие бесправные условия, поэтому обстоятельства заставляют владельцев квартир искать другие варианты и форматы оформления взаимоотношений с квартирантами. В связи с этим, у многих собственников, получающих прибыль с аренды жилья, возникает вопрос. Какой составить договор, чтобы не платить налоги со сдачи квартиры? Выход есть! И он вполне законный! Заключите с жильцами договор безвозмездного пользования. Договор безвозмездного пользования жилым помещением— ссуды. По договору безвозмездного пользования квартирой или ссуды, жильцы проживают в квартире бесплатно, присматривают за квартирой и несут на себе бремя оплаты лишь расходников — воды и света, интернета.
Налоговые органы могут и не узнать, что сдавал в наем. Если узнают потребуют заплатить НДФЛ с того дохода, что был фактически получен, и привлекут к налоговой ответственности.
А узбекам и прочим гастарбайтерам хочу сказать, не лезьте со своим уставом в чужой монастырь. Если бы мы приехали к вам и так себя вели у них, мы давно бы уже сидели в тюрьмах, в лучшем случае, в худшем, валялись бы где-нибудь на помойках с отрезанными головами!!
Ну заплатит хозяин налоги, ну разворуют эти деньги, а соседям — что? Так хоть хозяину можно пригрозить, чтобы выселил плохих жильцов и вселил нормальных, дал им инструкции как вести себя в квартире. А так хозяин будет платить в налоговую и ненавидеть своих соседей, гадить в подъезде, засорять от злобы канализацию очистками картошки и шкурками от бананов, сдавать кому угодно и посылать всех на все буквы алфавита, радуясь, что этим гадам соседям, которые на него настучали, теперь мало не покажется.
Правовые основания для получения
Захарова М.З. в 2015 году заключила договор приобретения квартиры в строящемся доме и сразу оплатила ее стоимость, которая составила 1 800 000 рублей. Акт приема-передачи был оформлен в июле 2016 года. Учитывая, что договор содержит сведения о приобретении жилья без отделки, Захарова М.З. имеет право после подписания передаточного акта получить налоговый вычет 13% с 1 800 000 руб., а вместе с этим с 200 тысяч рублей, потраченных на отделку и ремонт.
Бытует мнение что существует определенный срок аренды квартиры без налога, но это не совсем верное утверждение. Согласно законодательству Российской Федерации, доход гражданина должен облагаться налогом. Не является исключением и получение дохода со сдачи квартиры.
Сдать свое жилье можно путем заключения договора найма на срок 11 месяцев, в таком случае его не нужно будет регистрировать в Росреестре, что весьма удобно. Что касается отчетности, то ряд собственников предпочитают платить 13 процентов от НДФЛ, просто заполняя декларацию в налоговую инспекцию. Некоторые решили зарегистрировать ИП, плюс в том, что примени УСН 6 процентов, сумма налога снижается в 2 раза, и вместо 13 процентов нужно заплатить лишь 6, но и есть и минус, помимо налогов ИП нужно осуществлять дополнительные взносы в ПФР, а так же заниматься отчетностью. Это все лишние заботы, поэтому вариант с ИП больше выгоден тем, кто сдает несколько объектов и имеет более высокий доход от арендной платы.
Волнующим вопросом можно ли получить налоговый вычет, если дом ещё не сдан, задаются многие граждане, которые покупают жильё в еще строящемся доме. Важным аспектом получения этой льготы является обязательное наличие подписанного акта приёма-передачи этого объекта недвижимости в Вашу собственность.
1. Составление договора в письменной форме
При этом к новому собственнику или пользователю переходят права по настоящему договору, а его права в отношении Помещения обременяются правами Ссудополучателя.
Одно из них — сдача квартиры родственникам. Согласно законодательству Российской Федерации, передача во временное пользование недвижимости родственникам не несет за собой никакой материальной выгоды. Именно поэтому данная процедура не облагается налогом.
Если одна из сторон нарушит какой-либо пункт договора, вторая может смело подавать в суд и взыскивать компенсацию. Но при выборе такого варианта придется заплатить налог.
Но и третий вариант, это вообще не платить. С одной стороны это хорошая экономия, с другой, все же есть риск, что об этом узнает ФНС, причин может быть много: ненадежные квартиранты, принципиальные соседи, получение информации управляющей компании, банком и т.п.
Помните, что только грамотно составленный договор поможет защитить интересы каждой стороны в случае возникновения конфликтных ситуаций. Например, письменная форма договора поможет Вам взыскать задолженность в случае, если наниматель откажется оплачивать наём жилья и (или) ЖКУ, а также в случае, если после окончания срока найма откажется добровольно покинуть принадлежащее Вам жилое помещение. В этом случае при обращении в суд с требованием о его выселении к исковому заявлению Вы хотя бы приложите копию договора найма.
Если же люди выбирают второй вариант, то никакого договора заключено не будет. В данном случае ни собственника, ни квартиросъемщика закон не защищает, а если будет выявлено, что укрывается доход, возникнут проблемы еще и с налоговой.
ГК РФ по договору аренды арендодатель обязуется предоставить арендатору имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование.
Граждане, воспользовавшиеся ипотечным кредитованием для приобретения собственного жилья в строящемся доме, могут также использовать своё право на возврат налога на доходы физических лиц. Получить налоговый вычет при покупке квартиры в строящемся доме в ипотеку, не дожидаясь окончания строительства разрешено только при условии, что Вы уже получили на руки и подписали акт приёмки квартиры.
Размер
Дополнительно к основной сумме вычета 2 000 000 руб., Вы можете получить имущественный вычет с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредитованию до 3 000 000 рублей.
- Возврат по процентам разрешается реализовать после получения основной льготы по покупке;
- вернуть Вы сможете все проценты, даже если ипотечный кредит был взят до оформления квартиры в собственность или подписания передаточного акта.
Встает вопрос, заплатить налог и спать спокойно (а это 13 процентов, сумма немалая), либо надеяться, что проверка до них не дойдет, а если дойдет, то ничего доказать не смогут. Но сейчас, в ряде регионов появилась интересная альтернатива, которая может решить данную дилемму. Рассмотрим, что меняется в новом году. Как уже было сказано выше, предоставление во временное пользование жилья несет за собой получение материальной выгоды. Именно поэтому данная процедура облагается налогом. Ставка по налогу варьируется в зависимости от статуса лица. Если квартиру сдает в аренду физическое лицо, то ставка будет равняться 13% от общей суммы полученных за весь период доходов. Для индивидуального предпринимателя ставка уменьшается до 6%.
Допустим, Вы уже нашли претендентов, готовых снять Ваше жилье – через знакомых, через коллег по работе, через объявление в газете, по сети Интернет и т.п. Прежде всего, необходимо помнить, что заключение договора в письменной форме, в котором Вы со своим квартиросъемщиком (арендатором) обговорите все существенные, самые важные для Вас и него условия, возможно, позволит Вам сэкономить время. Некоторые собственники, желающие сдать свое жилье за плату, наивно полагают, что если нанимателями являются их знакомые или друзья, то заключение с ними договора является проявлением недоверия. Среди желающих снять квартиру также немало тех, кто считает заключение договора необязательным. Люди не осознают всех последствий, к которым может привести отсутствие договора.
Итак, с 2019 года начал действовать Федеральный закон №422-ФЗ от 27.11.2018 года, который в ближайшее время будет действовать в г. Москва, Московской области, Калужской области и Республики Татарстан. Если эксперимент будет успешен, не исключено, что в скором времени он начнет действовать на всей территории РФ.
Иногда в жизни случается возможность сдать внаём свою свободную квартиру или иную жилплощадь, в которой никто не проживает. Какие правила необходимо при этом соблюдать?
Практически все знают, что сдавать жилье можно двумя способами: в официальном порядке либо неофициальном. При использовании первого способа заключается договор, обладающий юридической силой, с зафиксированными правами и обязанностями как собственника жилья, так и квартиросъемщика.
Наряду с основной стоимостью жилья, указанной в договоре о продаже, Вы можете получить льготу еще по некоторым видам расходов налогоплательщика, к которым относится:
- расходы на отделочные материалы;
- затраты на работы по отделке, разработке проектной и сметной документации на эти работы.
Теперь необходимо определиться с формой договора, поскольку данные правоотношения, возникающие из договоров найма жилого помещения или договора аренды, относятся к отношениям договора имущественного найма. Но, постольку, поскольку договор аренды и договор найма — это разные договоры, отношения сторон в первом случае регулируются главой 34 Гражданского кодекса РФ части второй («Аренда»), а во втором случае — главой 35 Гражданского кодекса РФ части второй («Наём жилого помещения»).
До коле все это будет продолжаться? Живем в собственных квартирах и мучаемся от соседей которые нарушают наш покой, особенно нарушают те, кто, снимает это жилье, от них вообще нет никакого покоя.
Иск в суд никак не отношения с налоговым органом не влияет. ст. 3 гпк рф. Налоговый орган не может оценивать целесообразность иска, право на иск принадлежит истцу.
Стоит отметить, что обязательствами по уплате налогов обладают как физические, так и юридические лица. Они в полной мере несут ответственность за неуплату государственных пошлин.
Тем не менее, индивидуальный предприниматель, имеющий некое дело и работающий по общей схеме налогообложения (пятый способ), может попутно сдавать квартиру и отчитываться за этот побочный доход также по общей схеме.