Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Налог для многодетных». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Преференции, кроме налога с доходов, назначаются региональными властями. Давайте разберем, кому положены налоговые льготы в 2018-2019 году и как их получить.
Интересным вопросом является вопрос о временных рамках признания семьи многодетной. Если старшему ребенку исполнилось 18 лет семья теряет статус многодетной? А если ребенок в армии? А если старшие дети уже обрели свои собственные семьи?
Многодетные семьи в нашей стране получают всестороннюю поддержку со стороны государства. Налоговое законодательство в этом вопросе не исключение, и льгота на транспортный налог многодетным семьям – одно из проявлений такой опеки. Журнал «Автоконсультация» разобрался, всегда ли положена льготная ставка, в каком размере она предоставляется и как ее оформить быстро и легко.
Содержание:
Что входит в понятие многодетная семья
При всём этом важны три таких условия:
- между родителями (усыновителями/удочерителями, опекунами) и детьми должна быть официальная связь (дети в силу рождения или усыновления/удочерения);
- все члены семьи должны быть зарегистрированы по одному адресу (или по адресам прописки родителей, если они в браке);
- родители должны быть в браке или родитель должен быть одиночкой или родители в разводе, но только за одним из них (который является родителем МДС) официально закреплены дети (например, по решению суда после развода оставлены с ним).
Моя семья потеряла статус многодетной в январе 2019 г. При начислении налогов за 2018 год на имущество ИФНС уже не дает льготу. Т.к. они уплачиваются в 2019 году. Правомерно ли это.
В каждом регионе по-разному относятся к семейным ценностям, различаются также демографическая ситуация и культура. Поэтому и определение многодетная семья в разных округах и районах страны разное. Как правило, это понятие закрепляется в региональном законодательстве, а для примера возьмем Москву, где до сих пор действует закон №60 от 2005 года. Согласно положениям закона о социальной поддержке семей с детьми, проживающих в столице, многодетной считается семья, насчитывающая 3-х и более детей. Для решения проблемы правительство реализовало целый блок программ, целью которых стало повышение уровня рождаемости. Идея была удачной — период разработки и тестирования этих программ отличался привлекательными ценами на нефтересурсы, что позволило без труда выделить из бюджета нужные суммы денег. Многодетные семьи получили право на маткапитал, социальное жилье и земельные участки под строительство домов. Это принесло желаемые плоды – многие россияне решились на рождение нового малыша.
Согласно действующей нормативно-правовой базе, к многодетным относят все семейства, где воспитываются детки до 18 лет в количестве 3 и более человек.
В моей семье трое детей и жена. Первой-14 лет,второй-10 лет,третьему-2 года. Платим ипотеку. Сам я официально не работаю,но жена работает младшей воспитательницей,на данный момент в декрете.
Многодетные семьи могут рассчитывать на федеральные и региональные льготы в области налогообложения. При этом на федеральном уровне предусмотрены льготы по расчёту НДФЛ и налоговый вычет на ребёнка-инвалида, члена многодетной семьи. Региональное законодательство предоставляет налоговые льготы по уплате земельного, имущественного и транспортного налога. Немаловажным является то, что многодетные родители могут получить скидку по уплате имущественного налога сразу за несколько единиц имущества: дачу, гараж, квартиру, дом. Для уточнения информации обратитесь к налоговикам.
Многодетные семьи помогают улучшить демографическую ситуацию в стране, между тем именно они испытывают часто финансовые трудности. Понимая это, государство делает все, чтобы снизить нагрузку на их семейный бюджет, а одной из форм помощи являются налоговые льготы для многодетных семей. Такую помощь они получают из федерального бюджета и на местном уровне, но прежде чем говорить о размерах помощи, надо понять, какие семьи считаются многодетными, и кто, соответственно, может на нее претендовать.
Какая семья считается многодетной
И действительно, за последние годы (6-8 лет) количество многодетных семей возросло примерно на 25 процентов. Ориентиром для возрождения больших семей в нашей стране стали семьи, в которых растёт как минимум трое детей. При этом на государственном уровне осуществляется поддержка таких семей: предоставляются различные льготы во всех сферах жизни. Так, например, в целях улучшения качества жизни для многодетных семей в прошлом году вступили в законную силу льготные условия автокредитования. Новый закон обговаривает выгодные условия приобретения транспортных средств для многодетных покупателей, одновременно поддерживая отечественного производителя автомобилей. И вполне резонно у каждой многодетной семьи возникают вопросы: «Как платится транспортный налог для многодетных семей? Претендовать на поддержку государства могут семьи, в которых младшему ребенку еще не исполнилось 16 лет, хотя возрастные ограничения могут изменяться. Так, на помощь государства до 18-летнего возраста могут также рассчитывать «ячейки общества», в которых ребенок получает полное среднее образование или продолжает образование на очном отделении высшего учебного заведения.
Статьей 361 зафиксировано право регионов устанавливать свой порядок расчета размера отчислений в бюджет, с применением собственных ставок, с учетом мощности и категории ТС с единственным ограничением: различия между общей ставкой и конкретной принятой в субъекте РФ величиной не может быть более, чем десятикратным.
Также Вы можете обратиться в банк-кредитор, чтобы выяснить возможность предоставления Вам ипотечных каникул или реструктуризации оставшейся задолженности по кредиту. Последняя может быть предоставлена если Ваш банк является участником госпрограммы помощи ипотечным заемщикам.
Это относится в равной степени к:
- физическим родителям;
- усыновителям;
- опекунам и попечителям.
Этот вид сборов относится к категории региональных, и решение об освобождении от его уплаты оставлено на откуп местных властей. Они исходят из общей наполняемости бюджета, и если субъект РФ может обойтись без денег от социально уязвимых групп населения, то им предоставляются пониженные ставки или полное освобождение от платежа. Этим объясняется крайняя неоднородность взыскания ТН в различных регионах.
Каждым субъектом РФ принимаются свои нормативные акты, разрабатываются собственные программы в этом социальном направлении. Поэтому спектр льгот, пособий и преимуществ может несколько разниться в регионах, при общем фоне сбалансированности. Отдельного федерального закона о многодетной семье, который формулирует четкое понятие, перечисляет все льготы и виды материальной поддержки, устанавливает порядок назначения выплат и т.п., нет.
На получение статуса многодетной могут претендовать семьи, в которых больше 3 родных или усыновленных ребенка. При этом местные власти вправе прописать в законе, что льготное налогообложение положено только при наличии 4 или 5 детей. В других субъектах напротив, законодательство мягче, и в расчет принимаются даже те дети, что достигли 18-летнего возраста.
В Российской Федерации, по статистическим данным, более миллиона семей воспитывают трех и более детей. Большая их часть относится к малоимущим, то есть имеет маленькие доходы. Поэтому так актуальны в наше время налоговые льготы для многодетных семей.
Кроме того, нет единого документа, который помог бы вам открыть все двери и получить согласие в любой из инстанций – отдельно нужно идти в Пенсионный фонд, жилищную инспекцию, фискальные органы, отдел по социальной защите, органы муниципалитета и Росреестр. Именно потому многие многодетные родители, имеющие приличный доход, предпочитают не связываться с бюрократической машиной и оформлять только самые простые льготы.
Сразу нужно сказать, что в контексте транспортного налога, каждый регион имеет право устанавливать свои требования для определения понятия «многодетности». Большинство регионов придерживаются общероссийского правила: если в семье есть три ребёнка, то семья признаётся многодетной. Однако есть ряд субъектов Федерации, которые устанавливают другой порог. Например, в Ингушетии только семьи с пятью детьми приравниваются к многодетным семьям. Другие регионы (Марий Эл, Мордовия, Тыва), в связи с демографическим кризисом снизили количество требуемых детей для статуса многодетной семьи с четырёх до трёх.
Граждане с тремя и более детьми вправе получить освобождение за предыдущий налоговый период, если в рассматриваемый момент времени семья продолжала оставаться многодетной. Отменить налог можно в пределах 3 последних налоговых периодов с последующим перерасчетом в пользу налогоплательщика.
При этом закон не видит разницы между родными и усыновленными детьми, не берутся в учет только несовершеннолетние дети, чьи родители имеют ограниченные права или лишены родительских прав.
Если с даты производства вашего автомобиля прошло больше 7 лет, то можно рассчитывать на 100% льготу по транспортному налогу для многодетных семей, проживающих Иркутской области при мощности мотора до 125 л.с.
Общепринятое понятие многодетной семьи (далее также — МДС) выражается в следующем — семья, состоящая из родителей (супругов), имеющих трое или более несовершеннолетних детей.
Только в отдельных административно-территориальных единицах многодетные семьи не платят транспортный налог совсем. Нулевая ставка чаще всего предоставляется с оговоркой на характеристики машины, так что за Maybach придется оплатить полную стоимость. Менее пафосные автомобили останутся без внимания налоговых инспекторов в таких субъектах:
- Без уточнения мощности двигателя – Москва, Хакассия, Липецкая, Рязанская, Саратовская область, Ненецкий АО.
- В Воронежской области многодетные семьи избавлены от платежа за авто, полученные в рамках ведомственных программ.
- В Сахалинской области могут не платить только семьи, состоящие на учете как малоимущие. При этом количество лошадей под капотом не лимитируется.
- Алтайский Край, Белгородская, Волгоградская, Иркутская, Курганская, Ярославская область не начисляют ТН за двигатели до 100 л.с.
- В Курской обл. применяется дифференцированная ставка только для отечественных авто: до 100 лошадей налог не взимается вовсе, а от 100 до 150 начисляется пониженная плата в 10 руб. за каждую л.с.
- В Самарской обл. 100% льгота на налог на автомобиль многодетным семьям предоставляется только при условии, что под капотом меньше 110 л.с.
- Краснодарский, Красноярский, Ставропольский Край, Тамбовская, Кемеровская, Ленинградская, Нижегородская, Новосибирская, Амурская, Оренбургская, Свердловская область не берут плату за машины с менее, чем 150-сильным двигателем.
- Санкт-Петербург также выставляет высокую планку в 150 лошадей, но освобождает от ТН только семьи, в которых 4 и более детей.
- Калужская область не облагает налогом машины многодетных семей, вплоть до 200-сильного двигателя, но только если они не имеют задолженностей перед ФНС.
- Ханты-Мансийский АО наиболее лоялен, и не считает объектом налогообложения машины до 250 л.с.
Кроме того, Вы можете обратиться в орган опеки с вопросом о предоставлении Вам бесплатной юридической помощи для многодетных. В каждом населенном пункте РФ есть юристы, работающие по госпрограмме оказания бесплатной юридической помощи определенным категориям граждан. Среди которых есть и многодетные.
Право на преференцию по налогообложению утрачивается, когда семья теряет статус многодетной официально: остается не более 2 несовершеннолетних (дети преодолевают граничный возраст или умирают).
Статус многодетной семьи не утрачивается после совершеннолетия детей, однако государственная поддержка осуществляется семье только при наличии минимального количества несовершеннолетних детей (в зависимости от местных региональных законов). Если дети – студенты или солдаты российской армии, вступили в брак, то они не засчитываются для определения многодетности семьи.
На федеральном уровне нет единого перечня льгот для многодетных семей. В каждом регионе действует своя социальная политика в отношении многодетных. Вам необходимо обратиться в ОСЗН по месту жительства. Там Вам предоставят необходимую информацию, а возможно, и буклет по действующим в Вашем регионе льготам для многодетных.
Каждый россиянин, работающий официально, независимо от возраста и пола, вынужден платить налог на доход с физических лиц (НДФЛ), предусмотрены законом и другие налоговые выплаты. Между тем, некоторым категориям граждан государство облегчает налоговое бремя, касается это и многодетных семей, которые могут рассчитывать на получение налогового вычета.
Исключением в ограничении возраста являются случаи, когда молодой человек получает образование в высшем учебном заведении и является инвалидом. За него родители получают налоговый вычет до достижения им 24-летнего возраста.