Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Начисление процентов по кредиту после смерти заемщика». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Чаще всего, лица, ставшие гарантами, подписывают договор формально. В результате средства по долгу умершего заемщика приходится взыскивать через суд. К наследникам. После принятия наследства к ним переходит не только имущество, но и долги умершего наследодателя. При этом банковское учреждение вправе предпринять в отношении кредита несколько вариантов действий: признать задолженность безнадежной; компенсировать долг за счет предмета залога; потребовать погашения долга с наследников. Закон определяет, что в случае смерти заемщика погашение долга по кредиту согласно статье 1175 ГК РФ становится обязанностью его наследников.
Пытаясь урегулировать перечисленные проблемы, ряд банков включает в кредитные договоры пункт о том, что в случае смерти заемщика начисление процентов за пользование кредитом прекращается. В качестве обоснования указанной позиции в кредитные договоры включается пункт о том, что в случае смерти заемщика срок договора считается оконченным, в связи с чем согласно п. 3 ст. 425 ГК РФ начисление процентов за пользование кредитом прекращается, но обязательство по возврату кредита, уплате ранее начисленных процентов и иные ранее возникшие обязательства продолжают действовать <1>.
Неутешительное решение для тех, кто в наследство от умерших родственников получил долги, вынес Верховный суд. По мнению высшей инстанции, банкиры имеют полное право начислять проценты на кредит усопшего даже в том случае, если никто из его родни еще не успел принять наследство.
Содержание:
кто платит кредит после смерти заемщика (должника)?
Аналогичной позиции придерживаются и суды:«Доводы ответчиков о прекращении кредитного обязательства наследодателя в связи со смертью признаны судом несостоятельными со ссылкой на часть 1 ст. 1175 ГК РФ.
Важно так же помнить, что ваша ответственность по долгам наследодателя ограничена в силу закона стоимостью перешедшего к наследникам имущества, и определяется его рыночной стоимостью на время открытия наследства вне зависимости от ее последующего изменения ко времени рассмотрения дела судом.
Наличие Банком дохода в виде процентов по кредитному договору должно производиться, пока существуют взаимные обязательства по договору в соответствии со ст. 809 ГК РФ.
Правомерно но ли начисление процентов после смерти?
Требования уже учитываются в аналитическом учете не наследника, делается запись: Дт нового ссудного счета открытого на наследника — 455 Кт ссудного счета умершего клиента — 455. 1) Корректна ли такая схема учета (на лицевые ссудные счета, открытые на наследников)? 2) Корректно ли, когда 6 месяцев никакого начисления вообще не происходит (ни процентов, ни просроченного основного долга) и начисление начинается снова только с даты вступления наследников в права наследования или по истечении 6 месяцев, если наследник не найден?
Ситуация такая. Мой отец взял потребительский кредит (Сбербанк, сумма порядка 1 млн) на перестройку дома на даче. Никаких залогов или поручителей не было, мы даже о нем не знали, так как все живут отдельно. Проплатив несколько месяцев, он умер. В наследство вступила моя мать, приняв 1/2 квартиры (вторая половина у нее), то есть не принять наследство мы не можем. Свидетельство о смерти заемщика было предоставлено в Сбербанк сразу после смерти. Банк предлагал взять на себя обязательства и закрыть долг. Этот факт мы не оспариваем, как я понимаю, по закону вместе с имуществом переходят и долги. До вступления в силу наследства (полгода от смерти) банк продолжал начислять проценты, хотя услуга не оказывалась заемщику. Насколько правомерно требование банка во взыскании с нас процентов?
Согласно п. 1 ст. 1110 ГК РФ при наследовании имущество умершего переходит к другим лицам в порядке универсального правопреемства, то есть в неизменном виде как единое целое и в один и тот же момент, если из правил Кодекса не следует иное. При этом в соответствии со ст. 1112 ГК РФ в состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности. Не входят в состав наследства права и обязанности, неразрывно связанные с личностью наследодателя.
Решение № 2-352/2014 2-352/2014~М-248/2014 М-248/2014 от 14 июля 2014 г. Вынесен: Тахтамукайский районный суд (Республика Адыгея).
Кредит в наследство (Боннер Е.А.)
Должен ли банк прекратить начисление процентов и неустойки после смерти заемщика? Можно ли не начислять проценты после открытия наследства? Возникает ли у наследников заемщика доход в виде материальной выгоды от экономии на невыплачиваемых процентах для целей исчисления НДФЛ? Возникает ли у банка как налогового агента обязанность по исчислению налога и информированию налоговых органов? Попробуем разобраться во всем этом.
ДД.ММ.ГГГГ заемщик Гатагу А. А. умер, что подтверждается свидетельством о смерти. ДД.ММ.ГГГГ банк направил запрос нотариусу Схакумидовой Ф.Т. и претензию наследникам с просьбой сообщить об открытии наследственного дела умершего заемщика, а также сведения об исполнителе завещания, или о том, что наследники не объявились или наследственное дело не было открыто по истечении срока принятия наследства. Кроме этого Банк просил ознакомить наследников, принявших наследство с претензией ОАО «Сбербанк России» об обязанности исполнить обязательство по погашению имеющейся задолженности по указанному кредитному договору.
Уважаемый Андрей Владимирович, Ваша публикация была бы гораздо более актуальной, если бы освещала вопросы, касающиеся порядка действий не банка (у которого есть своя юридическая служба), а клиентов банка — простых граждан, оказавшихся в тяжелой финансовой ситуации.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк вправе потребовать от наследников исполнения обязательств в части выплаты очередного взноса по кредиту, начисленных процентов, а в случае неисполнения этих обязательств — уплаты неустойки в порядке и размерах, установленных кредитным договором с момента открытия наследства.
Особенности погашения застрахованного кредита
В соответствии с пунктом 1 статьи 418 ГК РФ обязательство прекращается смертью должника, если исполнение не может быть произведено без его личного участия либо обязательство иным образом неразрывно связано с личностью должника. При этом, поскольку имущественные обязанности, принадлежащие наследодателю на день открытия наследства, в силу статьи 1112 ГК РФ входят в состав наследства, исполнение обязательств, вытекающих из кредитного договора, на наш взгляд, нельзя отнести к обязательству, неразрывно связанному с личностью должника (заемщика). Как стало известно «МК», поводом для разбирательства стал конфликт москвичей — матери и взрослого сына — с коммерческим банком. Отец семейства четыре года назад взял потребительский кредит на 120 тысяч рублей. Спустя год заемщик умер, и его сын написал банкирам письмо с просьбой заморозить кредит до тех пор, пока они с мамой не вступят в наследство. На словах клерки заверили, что все будет хорошо и в течение шести месяцев с момента смерти их клиента не будут начислять проценты. Спустя полгода молодой человек пришел в банк и одним платежом погасил весь остаток долга — 96 500 рублей. Однако сотрудники кредитной организации заявили, что он должен им еще 11 500 — те самые проценты за пользование кредитом, которые они обещали не «накручивать».
Поскольку смерть должника не влечет прекращения обязательств по заключенному им договору, наследник, принявший наследство, становится должником и несет обязанности по их исполнению со дня открытия наследства (например, в случае, если наследодателем был заключен кредитный договор, обязанности по возврату денежной суммы, полученной наследодателем, и уплате процентов на нее)».
За полгода ему накрутили хорошее увеличение долгов. А потом ведь ему судиться надо. Чтобы сбить размер начисленного долга. За это время долги еще растут. Они будут расти по день вступления решения суда в законную силу. А на это могут уйти годы. Какой отточенный механизм! Законодатели не оставили ни единого шанса уйти из этой ловушки. В неё можно только не попасть. А если попал — то да, вырваться можно только путем лишения всего имущества. Взял кредит. Скончался. Банк накрутил долг. По-человечески, это несправедливо. Если наследникам блокируют действия с имуществом на 6 месяцев, эти же действия должны быть заблокированы и для банков. А вот нет. Наследники сидят и смотрят, как стоимость долгов по кредиту приближается к стоимости имущества. И ничего они сделать не могут!
На прощание со школой в московском Парке Горького пришло более 23 тысяч выпускников московских школ, колледжей и лицеев. Перед ними выступили звезды эстрады.
Именно поэтому вопрос о тому, кто платит кредит, если заемщик умирает, волнует многих. Неожиданное наследство Непогашенный кредит умершего родственника должен быть погашен в том случае, если наследники намерены вступить в наследство .
В соответствии с положением гл. 25 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ) основания для начисления в налоговом учете дохода в виде процентов является действующее долговое обязательство, условиями которого предусмотрены уплата процентов.
Банки же, в свою очередь, тоже испытывают затруднения. Должны ли они прекратить начисление процентов и неустойки после смерти заемщика? Вправе ли не начислять их после открытия наследства? В случае неначисления процентов по кредиту с момента смерти наследодателя возникает ли у наследников заемщика доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах для целей исчисления НДФЛ? И появляются ли соответствующие обязанности у банка как налогового агента по исчислению налога и информированию налоговых органов?
Банк должен прекратить начисления дохода в виде процентов в случаях, предусмотренных п. 2 ст. 266 НК РФ, или в случае досрочного одностороннего расторжения кредитного договора Банком, установленного статьей 450 ГК РФ. Указанной позиции придерживаются налоговые органы (Письмо Минфина РФ от 16.07.2008 № 03-03-06/2/82).
Согласно ответу нотариуса Схакумидовой Ф.Т. от ДД.ММ.ГГГГ после смерти Гатагу А. А. было заведено наследственное дело № 104-13, наследником является брат Гатагу А. А.. Наследник получил свидетельство о праве на наследство, которое состоит из 12 единиц автотранспорта.
Банк вправе начислять проценты и штрафные санкции после смерти заемщика. Об этом говорится в ГК и в самих кредитных договорах. Но наследник имеет право снизить размер процентов. Суду следовало учесть, что сумма неустойки не должна превышать двукратного размера ставки рефинансирования. Если же наследник докажет, что находится в тяжелом финансовом положении (инвалидность, наличие иждивенцев, безработица), то проценты можно снизить еще сильнее».
Наличие Банком дохода в виде процентов по кредитному договору должно производиться, пока существуют взаимные обязательства по договору в соответствии со ст. 809 ГК РФ. Банк должен прекратить начисления дохода в виде процентов в случаях, предусмотренных п. 2 ст. 266 НК РФ, или в случае досрочного одностороннего расторжения кредитного договора Банком, установленного статьей 450 ГК РФ. Указанной позиции придерживаются налоговые органы (Письмо Минфина РФ от 16.07.2008 № 03-03-06/2/82).
Задолженность по ипотечному кредиту
Более того, круг наследников в течение шести месяцев был не определен. А значит, и непонятно, кто и сколько должен был бы платить по злополучному кредиту. Тем не менее банковские служащие остались непреклонны, и новоиспеченному должнику пришлось идти в суд. Измайловский районный суд встал на сторону кредиторов, а Мосгорсуд, где наследник обжаловал решение первой инстанции, решил дело в его пользу. Апелляция постановила, что обязательства перед банком москвич полностью исполнил и никаких процентов платить не должен. Банкиры с таким вердиктом не согласились и подали жалобу в ВС, который занял крайне невыгодную для наследника позицию. Коллегия высших судей в своем определении указала на то, что кредитные обязательства не «умирают» вместе с заемщиком, а становятся частью наследства.
Сделки с недвижимостью, открытие наследства, суды по наследству, выселению, недвижимости, раздел имущества.
- Начисление процентов после смерти заемщика должно быть прекращено. Оплатить ответ Продолжить диалог С уважением, адвокат Бардин М.А., запись на консультацию по тел. 8-921-980-16-20 begin_of_the_ Обязательство, вытекающее из кредитного договора между банком и заемщиком — физическим лицом, прекращается смертью заемщика и, как следствие, в налоговом учете банка прекращается начисление процентов по данному кредитному договору, за исключением случаев, когда обязательство передается наследникам в порядке правопреемства. Если вы вступили в наследство отца, то долг будут требовать с наследников.
Поскольку смерть должника не влечет прекращения обязательств по заключенному им договору, наследник, принявший наследство, становится должником и несет обязанности по их исполнению со дня открытия наследства (например, в случае, если наследодателем был заключен кредитный договор, обязанности по возврату денежной суммы, полученной наследодателем, и уплате процентов на нее).
Банк вне зависимости от факта смерти заемщика продолжает начисление процентов за пользование кредитом, так как проценты продолжают начисляться в течение всего срока кредитования до полного погашения кредита, либо до прекращения кредитного обязательства, либо до расторжения кредитного договора.
вправе ли банк требовать уплаты штрафов и пеней с наследников?
Но как быть банку в тот период, когда не ясно, есть ли у умершего заемщика наследники и наследство, примут ли наследники наследство. Ведь даже если исходить из необходимости уплаты процентов за пользование кредитом наследниками, остается неясным, должны ли они платить проценты за тот срок, который прошел со дня смерти до принятия наследства и вправе ли банк прекратить (приостановить) начисление процентов со дня смерти до вступления в права наследства.
До принятия наследства требования кредиторов могут быть предъявлены к исполнителю завещания или к наследственному имуществу.
В адрес наследника Гатагу А. А. было направлено претензионное письмо с предложением принять меры к погашению задолженности по кредитному договору. Однако требования банка со стороны наследника не исполнены, задолженность не погашена.
Так как смерть заемщика является существенным изменением условий. По направлению банкам уведомления о смерти заемщика со ссылкой на п.2 ст.17 ГК исходит из действий в такой ситуации некоторых банков — прелъявление к почившему в бозе заемщику иска (получение судебного приказа) о взыскании суммы долга, % и штрафных санкций по кредитному договору с целью обращения взыскания на имущество заемщика в ходе исполнительного производства, в т.ч.