Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Взаимовычет при продаже и покупке квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
То есть, если я планирую продавать квартиру полученную по наследству и в этот же период покупать новую квартиру, то имею право воспользоваться вычетом 1 млн.+2 млн.? Если это так, могли бы Вы пожалуйста указать документ или статью налогового кодекса, где эта информация указана.
Всем известно, что продажа жилплощади облагается государственным налогом (НДФЛ), размер которого – 13% от общей ее стоимости. Учитывая факт, что квартиры в нашей стране стоят недешево, уплаченный налог составляет довольно крупную сумму. Но каким образом обойти данный налог или хотя бы снизить его сумму?
Нередки ситуации, когда в одном календарном году физические лица сначала продают какое — то жилье, а затем покупают взамен другое.
Содержание:
Как оформить взаимозачет налога при продаже и покупке квартиры
Развестись, погасить ипотеку, наделить членов бывшей семьи долями, а дальше на усмотрение собственников: продать, подарить, обменяться…. Пускай ради нас с вами существует большая семья Иванцовых, во главе которой стоит Иван Петрович. Не так давно семья приобрела квартиру, но по независящим от нас причинам решила ее сменить. Продавцом и покупателем пускай выступает Иван Петрович, а, значит, он будет главным героем истории.
Иван, в Вашем случае необходимо подать 3-НДФЛ в налоговую, автоматически взаимозачетами ничего не происходит. Очень важно правильно заполнить налоговую декларацию и тогда Вам не придется фактически платить налог. У Вас образуется прибыль с которой Вы должны платить налоги, есть возможность использовать либо вычет в размере 1 млн, либо расходы совершенные на покупку (если Вы покупали в Никольском, то договор долевки должен быть выше 1млн). Налог, который Вы должны будете заплатить можно компенсировать за счет использования вычета, предоставляемого Покупателям в размере 2 млн. Разница очевидна. 2. Налоги при продаже и последующей покупке квартиры. Вторая ситуация. Вы продаете квартиру, находящуюся в Вашей собственности меньше 3 лет, а затем покупаете другую. В этом случае Вы должны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а также Вы можете получить налоговый вычет при покупке (максимально 2 млн. рублей). Если обе сделки осуществлены в одном календарном году, то Вы можете просуммировать оба налоговых вычета при продаже и при покупке (2 млн.) согласно Письма Минфина России № 03-04-05/1-1135. Пример 4: (в собственности менее 3 лет) продали за 3 млн. рублей и купили другую за 4млн. Обе сделки прошли в 2017 году. Продавец вправе уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн. рублей, а также добавить налоговый вычет (2 млн.) при покупке.
Споры с органами ФНС по двойным вычетам
При продаже квартиры вы получите доход. С него платите подоходный налог. В рамках этого подоходного налога вы получаете вычет. Источник дохода, по сути, не важен (продажа имущества, заработная плата, выигрыш в лотерею). Главное — официальный налогооблагаемый доход.
Как ни было бы запутано законодательство, налоговый взаимозачет при продаже и покупке квартиры является отличным подспорьем новоселам. Ведь на самом деле нередки ситуации, когда молодой паре или большой семье приходится менять жилье, даже то, которое в собственности недавно.
Таким образом, гражданин освобождается от уплаты налога при продаже квартиры, если он владел ей непрерывно 36 месяцев и более (независимо от ее стоимости), а также если стоимость, за которую она была продана, составляет менее 1 миллиона рублей (независимо от срока владения жильем).
В то же время в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартир или доли (долей) в них.
Из статьи вы узнаете, как это сделать, что такое взаимозачет при покупке и продажи квартиры в одном году и сколько нужно владеть недвижимостью.
Власти понимают, что в некоторых случаях гражданину приходится продавать квартиру, не дождавшись срока, после которого налог не уплачивается. Поэтому если одновременно покупка и продажа были совершены (в течении одного года), то государство предусмотрело льготы, а также взаимозачет.
При этом мы имеем право на возврат при покупке за исключением средств мат капитала с учетом максимальных 2 млн т.е. 260 000 р.
Поэтому возможность зачета квартиры при покупке и продаже — это огромное подспорье собственникам. Но для того, чтобы грамотно все оформить и постараться избежать уплаты налога, нужно разобраться в тонкостях налогового законодательства.
Новая декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры
Получить вычет немного больше минимального можно, добавив в декларацию траты на медицину и стоматологию вам и вашим иждивенцам, на обучение.
Декларацию в данном примере необходимо подать в срок не позднее 30 апреля 2017 года (так как декларации, содержащие доходы, подлежащие декларированию, подаются в срок не позднее 30 апреля текущего года за предыдущий).
Если ответ понравился, можете перечислить 100 руб. на мой номер телефона, сообщить свой номер и свое имя. Позвоню и объясню подробнее.
Рассмотрим ситуацию, когда Вы купили квартиру, владели ею менее 3 лет и решили продать. Вы должны уплатить 13% налог с полученной Вами суммы, уменьшенной на 1 млн. рублей (налоговый вычет). У Вас есть свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи и документы, подтверждающие факт оплаты квартиры.
Размер вычета при продаже, который вы можете применить зависит от того, каким образом вы приобрели недвижимое имущество. Если это была возмездная сделка, вы имеете право заявить вычет в размере документально подтверждённых расходов на приобретение, если приобрели безвозмездно (наследство/дарение/приватизация), применяется стандартный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей.
Пример 3: комната (справедливо и для доли в квартире) была куплена менее 3 лет назад за 800 тысяч рублей. В настоящий момент продается за 1 200 000 рублей.
В большинстве случаев, продажа квартиры сопровождается приобретением нового жилья (большего по площади, выгодным расположением от социально-значимых объектов и прочим причинам), таким образом происходит улучшение жилищных условий.
Пример 5: квартиру (в собственности меньше 3 лет) продали за 4 млн. рублей, в этом же календарном году покупается другая за 4млн.
И если со взаимозачетом все более менее понятно, то вопрос возврата истраченных на покупку квартиры средств уже после ее продажи, когда правоустанавливающие документы переданы новому владельцу, вызывает большое количество споров. В статье будут даны ответы на наиболее часто возникающие и спорные вопросы, связанные с одновременной покупкой и продажей недвижимости.
Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!
У меня вот какой вопрос,купила квартиру в ипотеку октябрь 2014 года за сумму 2528000 р, сейчас в апреле 2017 хочу кк продать за 2500000 р.
3-НДФЛ при продаже жилой недвижимости
Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости! Продать до развода на горе покупателю, если прокурор докопается или новый закон о поголовном контроле за расходованием МК примут.
Для начала рассмотрим простейший вариант. По закону, до 2016 года с продажи квартиры, которая находилась в собственности более 3-х лет налог платить совсем не нужно! А вот для жилья, проданного в 2016 году и позже, этот срок увеличился до 5 лет. Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Расчет уплаты налога для продавца
Повторимся, НДФЛ в нашей стране составляет 13%. Данный налог также распространяется на доход, полученный от продажи недвижимости, в частности – квартиры.
К сожалению, договора обмена сейчас очень редки. В основном, сделки совершаются через продажу и покупку недвижимости. А любая продажа — это необходимость уплатить подоходный налог. А если учесть стоимость современного, даже очень скромного жилья, то суммы НДФЛ получаются заоблачные.
Тогда право на вычет как у покупателя у вас возникнет только в 2019-м году, но отчитаться о полученных доходах при продажи нужно было еще в 2019 году. Ведь дети со своей доли тоже обязаны заплатить налог, и также имеют права на оформление налогового вычета при покупке квартиры. Надо ли будет заполнять декларации на них, чтобы получить налоговые вычеты? Если можно покажите эту процедуру в цифрах. Для наглядности: допустим квартиру будем продавать за 5 млн.руб, а покупать за 4,5 млн. руб. Спасибо.