Штрафы трудовой инспекции для ИП в 2024 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Штрафы трудовой инспекции для ИП в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Начиная с 2024 года, ИП ожидают значительные изменения в отношении штрафов за неофициальное трудоустройство. Правительство вводит новые меры ответственности и взыскания для работников, которые незаконно трудоустроены в ИП.
Штрафы для ИП за неофициальное трудоустройство в 2024 году
Ранее, ИП могли не оформлять трудовые отношения с работниками, что позволяло им избежать штрафов и соответствующей ответственности. Но начиная с 2024 года, правительство разъясняет, что неоформленное трудоустройство будет считаться нарушением работы ИП.
В случае выявления таких нарушений, предусмотрены меры в виде штрафов и взысканий. Работники ИП могут быть подвергнуты штрафу в размере «временного» оформления трудовых отношений. Размеры штрафов устанавливаются соответствующими органами власти в зависимости от совершенных нарушений и их последствий.
Возникает вопрос, могут ли ИП обжаловать наложение штрафов за неоформление трудовых отношений. В данной области наложение штрафов рассматривается судом или аппаратом прокуратуры и ИП имеют право на обжалование решения.
Стало ясно, что правительство внимательно следит за порядком и правильным оформлением трудовых отношений в ИП.
| Порядок наложения штрафа за неоформление трудовых отношений: |
|---|
|
В результате, ИП должны быть осведомлены о новых требованиях и мерах ответственности, связанных с оформлением трудовых отношений, чтобы избежать штрафов и потенциальной негативной репутации.
Таблица: размеры штрафов за нарушения при сдаче отчётности в 2023 году
| Вид отчётности | Ответственность | ||
|---|---|---|---|
| Организации | Должностных лиц | Дополнительно | |
| Отчётность в ИФНС | |||
| Налоговые декларации и ЕРСВ | 5% от не уплаченной по декларации (расчёту) суммы налога (взносов) за каждый полный и неполный месяц просрочки. Максимум — 30% от недоимки, минимум — 1000 рублей. (п. 1 ст. 119 НК РФ) |
Предупреждение или штраф 300–500 рублей (ст. 15.5 КоАП РФ) |
Возможно приостановление операций по счетам (подп. 1 п. 3; п. 3.2 ст. 76 НК) |
| Налоговые расчёты (кроме 6-НДФЛ)* | 200 рублей за каждый непредставленный документ (п. 1 ст. 126 НК РФ) |
Штраф 300–500 рублей (ст. 15.6 КоАП РФ) | Блокировка счёта не применяется |
*К налоговым расчётам здесь относятся:
|
|||
| 6-НДФЛ | 1000 рублей за каждый полный или неполный месяц со дня для подачи расчёта (п. 1.2 ст. 126 НК РФ) |
Штраф 300–500 рублей (ст. 15.6 КоАП РФ) |
Возможно приостановление операций по счетам (п. 3.2 ст. 76 НК) |
| Обязательный экземпляр годовой бухгалтерской отчётности | 200 рублей за каждый непредставленный документ (п. 1 ст. 126 НК РФ) |
Штраф 300–500 рублей (ст. 15.6 КоАП РФ) |
Блокировка счёта не применяется |
| Персонифицированные сведения о физлицах | 200 рублей | Штраф 300–500 рублей (ст. 15.6 КоАП РФ) |
|
| Отчётность в СФР | |||
| ЕФС-1, подраздел 1.1 раздела 1 | — | За просрочку или несдачу — предупреждение или штраф 300–500 рублей (ст. 15.33.2 КоАП РФ) |
— |
| ЕФС-1, остальные подразделы раздела 1 | За просрочку, несдачу или ошибки — 500 рублей за каждое застрахованное лицо (ст. 17 закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ) |
За просрочку или несдачу — предупреждение или штраф 300–500 рублей (ст. 15.33.2 КоАП РФ) |
— |
| ЕФС-1, раздел 2 | За просрочку, несдачу или ошибки — 5% от взносов, начисленных к уплате за последние три месяца отчётного (расчётного) периода, за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимум — 30% от недоимки, минимум — 1000 рублей. (п. 1 ст. 26.30 закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ) |
За просрочку или несдачу — предупреждение или штраф 300–500 рублей (ст. 15.33 КоАП РФ) |
— |
| ЕФС-1 — за нарушение электронного способа сдачи | 1000 рублей (ст. 17 закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ) |
— | — |
| Подтверждение основного вида деятельности | — | — | Установление тарифа по виду деятельности с максимальным уровнем профриска (п. 13 Правил, утв. постановлением Правительства от 01.12.2005 № 713) |
| Отчётность в Росстат | |||
| Статформы | От 20 000 до 70 000 рублей — за первичное нарушение; от 100 000 до 150 000 рублей — за повторное (ст. 13.19 КоАП) |
От 10 000 до 270 000 рублей — за первичное нарушение; от 30 000 до 50 000 рублей — за повторное (ст. 13.19 КоАП) |
Обязанность возместить Росстату ущерб, возникший в связи с необходимостью исправления итогов сводной отчётности (ст. 3 закона от 13.05.1992 № 2761-I) |
Ответственность за нарушение ТК РФ
За несоблюдение норм законодательства предусмотрена ответственность:
- штрафы трудовой инспекции для предприятий;
- предупреждение;
- административное приостановление деятельности;
- дисквалификация.
Выбор меры наказания зависит от тяжести совершенного деяния. Наиболее распространенное наказание — денежное взыскание.
Вот таблица штрафов за нарушение трудового законодательства в 2023 году:
|
Вид правонарушения |
Сумма |
|---|---|
|
Несоблюдение норм ТК РФ |
Должностные лица (ДЛ), ИП – от 1000 до 5000 Юрлица – от 30 000 до 50 000 |
|
Повторное нарушение общих норм ТК РФ |
ДЛ, ИП – от 10 000 до 20 000 Юрлица – от 50 000 до 70 000 |
|
Отказ от заключения трудового договора с лицом, допущенным к работе |
Граждане – от 3000 до 5000 ДЛ – от 10 000 до 20 000 |
|
Уклонение от заключения трудового договора |
ДЛ – от 10 000 до 20 000 ИП – от 5000 до 10 000 Юрлица – от 50 000 до 100 000 |
|
Повторный отказ от оформления работника |
Граждане – 5000 ИП – от 30 000 до 40 000 Организации – от 100 000 до 200 000 |
|
Невыплата зарплаты |
ДЛ – от 10 000 до 20 000 ИП – от 1000 до 5000 Организации – от 30 000 до 50 000 |
|
Повторная невыплата зарплаты |
ДЛ – от 20 000 до 30 000 ИП – от 10 000 до 30 000 Организации – от 50 000 до 100 000 |
|
Нарушение требований охраны труда |
ДЛ, ИП – от 2000 до 5000 Организации – от 50 000 до 80 000 |
|
Непроведение спецоценки |
ДЛ, ИП – от 5000 до 10 000 Организации – от 60 000 до 80 000 |
|
Допуск к работе без проверки знаний охраны труда |
Должностные лица, ИП – от 15 000 до 25 000 Организации – от 100 000 до 130 000 |
|
Необеспечение работников средствами индивидуальной защиты |
Должностные лица, ИП – от 20 000 до 30 000 Организации – от 130 000 до 150 000 |
|
Повторное нарушение норм охраны труда |
Должностные лица, ИП – от 30 000 до 40 000 Организации – от 100 000 до 200 000 |
Как могут поймать неоформленных сотрудников
Контролирующие органы, которые отслеживают нарушения работодателей по отношению к сотрудникам, невыплату налогов – это трудовая и налоговая инспекция соответственно. Они могут обнаружить, что предприниматель работает не в полном соответствии с законом. Иногда проводятся совместные рейды представителей нескольких структур одновременно.
Трудовая инспекция устраивает периодические плановые проверки организаций. Причиной визита инспекторов может стать любой неоформленный сотрудник, подавший жалобу, или фирма-конкурент. Со стороны налоговой факт нарушения может быть зафиксирован в результате камеральной или выездной проверки.
Чтобы избежать проблем с законом, ведите бизнес в соответствии с нормативами – в таком случае не придется беспокоиться о штрафах за персонал или налоги.
Штрафы для ИП или ООО за неоформленного или оформленного ненадлежащим образом работника-иностранца
В Россию ежегодно прибывают на заработки миллионы иностранных граждан. Но для работодателей найм каждого из них сопряжен с множеством проблем. Только заключить трудовой договор с потенциальным строителем или сварщиком недостаточно. ИП или ООО могут оштрафовать или закрыть на 90 дней по следующим причинам:
- У иностранца нет разрешения на работу (патента), если это предусмотрено действующим законодательством;
- Сотрудника принимают на работу не по той специальности, что указана в разрешении (патенте);
- Иностранец будет работать за пределами того региона, что обозначен в его разрешительных документах;
- Работодатель привлек в штат жителя иной страны, не заручившись необходимым разрешением в контролирующей инстанции. Либо не уведомил миграционную службу о том, что с иностранцем заключено (расторгнуто) трудовое соглашение, если это предусмотрено законом.
Как выявляют правонарушения?
Составлением протоколов по ч.ч. 4, 5 ст. 5.27 КоАП занимается Федеральная служба по труду и занятости (Роструд). Нарушения выявляются в ходе плановых и внеплановых проверок, проводимых на основании ФЗ от 26.12.2008 N 294.
Роструд не скрывает перечень организаций, которые собирается посетить в будущем, их список представлен на сайте.
Основания для проведения внеплановой проверки по выявлению неоформленных работников:
- сообщение о правонарушении (его может сделать кто угодно, начиная от сотрудника и заканчивая конкурентами);
- представление другого государственного органа (к примеру, данный факт выявлен при проведении совершенно другой проверки).
Вы можете не регистрироваться в качестве ИП, а оформиться как самозанятый, если соответствуете следующим условиям:
- ведете бизнес самостоятельно без наемного персонала;
- не продаете подакцизные товары;
- не занимаетесь добычей полезных ископаемых;
- не перепродаете товары, имущество, кроме того, что используете для личных нужд;
- не ведете курьерскую деятельность;
- бизнес располагается в регионе, в котором разрешено работать самозанятым;
- по этой деятельности у вас нет работодателя, с которым заключен трудовой, агентский или договор поручения;
- не являетесь госслужащим, арбитражным управляющим, адвокатом, медиатором, оценщиком;
- годовой доход по данной деятельности не больше 2,4 млн. руб.
Как правило, санкции за нарушение трудового законодательства всегда более суровы для организаций, чем для индивидуальных предпринимателей. Распространены лишь наказания за умышленное сокрытие налогооблагаемой базы (в данном случае штрафы за прием на работу лиц, не являющихся сотрудниками). Две категории работодателей — российские, налоговые органы и фонды социального страхования — претендуют на 40% плюс возврат налогов.
Налоговые и страховые взносы. Как юридические, так и физические лица несут равную ответственность.
Кроме того, организационная структура несет особую ответственность. Если что-то происходит, то это в его компетенции и должно рассматриваться в рамках уголовного законодательства. Кодекс об административных правонарушениях предусматривает для обществ с ограниченной ответственностью за неоформление работников штрафы, которые налагаются на юридическое лицо в целом и штрафы налагаются лично на руководителя.
Срок действия путевого листа в 2024 году
Правила, касающиеся периода действия п/л, отражены в новом Приказе №390. В I главе п. 2 регламентирован порядок заполнения срока действия путевки:
- заполняют число, м-ц, год, когда документ выдается на 1 день;
- если рейс длится более, необходимо указывать период (даты) с какого по какое число длится командировка.
Раньше путевой лист могли оформить максимум на 30 дней. Если поездка длилась дольше, требовалось выписывать 2 путевки. Теперь срок действия не ограничен. Вместе с тем нельзя использовать 1 путевой лист несколько дней, если график работы водителя укладывается в рамки ежедневной смены. Во II главе (пункты 8; 9; 10) норматива говорится:
- путевка оформляется на каждое ТС юрлица или ИП;
- документ выдается перед началом рейса, который может длиться более суток, или на 1 смену. Срок действия: восьми часовой день + не более 4 (в исключительных случаях — 5) часов на отдых;
- допускается на 1ТС выписывать 2 п/л, если водители работают посменно.
Из вышесказанного следует, что водитель может находиться за рулем не более 12 часов. Время выезда с места постоянной парковки фиксируется. Поэтому за превышение трудовой нормы могут наложить штраф, как за просроченный, а значит недействующий или отсутствующий путевой лист. Если график превышен незначительно (отвозили последнего пассажира, занимались устранением поломки), наказания не будет. Но за продолжительную работу более установленной нормы могут последовать административные санкции в виде штрафа.
Водителей, совершающих длительные командировки, тем более заграничные, тоже контролируют. В таких ТС должен устанавливаться тахограф. Кто ездит в европейские страны, знает, за нарушение трудового графика (отсутствие прибора или его неисправности) налагают штрафы (от 400 €), несравнимые с нашими.
Штраф за неправильный путевой лист
Во время аудита в транспортной компании могут выявить п/л с неправильным оформлением. Когда ошибки касаются расхода топлива или указания маршрута, документ могут признать недействительным. Налог на прибыль увеличится в разы.
При отсутствии записи медика, автомеханика-контролера штрафные санкции возлагаются не только на организацию, но и должностных лиц за ст. 12.31.1. КоАП.
| Вид административного правонарушения | Штраф на Граждан | Штраф на Должн. лица | Штраф на Юрлицо (ИП) |
| Не соответствие требуемой квалификации ответственных сотрудников (часть 1) | — | 20 тыс. р. | 100 тыс. р. |
| Отсутствие отметки о прохождении предрейсового медосмотра (часть 2) | 3 тыс. р. | 5 тыс. р. | 30 тыс. р. |
| Отсутствие отметки контролера о предрейс. техосмотре ТС (часть 3) | 3 тыс. р. | 5 тыс. р. | 30 тыс. р. |
Что делать ИП, чтобы не возникло проблем
Своевременное оформление персонала в соответствии с нормами ТК поможет предупредить штраф. Необходимо:
— заключать со всеми работниками трудовой договор;
— своевременно сдавать отчеты в ПФР и ФСС;
— вести документацию: оформлять заявления, приказы, делать записи в трудовой книжке.
Договор, который заключает работник, должен содержать полное ФИО, реквизиты работодателя, указание будущей должности, подписи обеих сторон. В таком случае документ будет считаться юридически верным.
Предпринимателю, который использует теневой наемный труд, грозит в случае обнаружения этот факта ощутимый штраф. Ответственность ИП в данном случае может быть административной и уголовной (в случае долговременного нарушения и крупного материального ущерба государству). Перечислим, что можно ожидать в обоих случаях.
— Административная ответственность – штрафные выплаты в размере 1-5 тысяч рублей за каждого сотрудника или принудительная остановка работы организации на срок до 90 дней.
— Уголовная ответственность – выплаты в размере 100-300 тысяч рублей или тюремное заключение на срок до 2 лет с невозможностью дальнейшей предпринимательской деятельности в прежней сфере.
И в той, и в другой ситуации работодатель обязан возместить казне страны ущерб (недополученные налоги). Для массовой проверки задолженностей воспользуйтесь партнерской программой от простых платежей.
В 2022 году можно получить крупный штраф за использование труда нелегалов-мигрантов. Минимальная выплата, которая предстоит ИП в такой ситуации – 25 тысяч рублей, максимальная – 50 тысяч (70 в Москве и Санкт-Петербурге, а также в прилегающих к этим городам областях).
Увеличение срока давности
В 2024 году вступили в силу изменения в таблице штрафов инспекции труда, касающиеся увеличения срока давности. Это решение принято с целью улучшения системы контроля за соблюдением трудового законодательства и повышения ответственности работодателей.
Увеличение срока давности означает, что инспекция труда будет иметь больше времени на проверку нарушений. Ранее срок давности составлял 1 год, а теперь он увеличен до 3 лет. Это позволяет более полно и детально рассмотреть факты нарушений и принять соответствующие меры по привлечению работодателей к ответственности.
Увеличение срока давности также дает работникам больше возможностей защитить свои трудовые права. Теперь они могут обратиться в инспекцию труда с жалобой на нарушения, даже если на момент обращения с момента совершения нарушения прошло более года, но менее трех лет.
В целом, увеличение срока давности — это шаг вперед в области контроля за соблюдением трудового законодательства и защиты трудовых прав работников. Оно позволит более эффективно выявлять и пресекать нарушения и способствовать созданию честных и справедливых условий труда.
Последствия штрафов для ИП без регистрации работника
Незарегистрирование работника ИП может привести к серьезным последствиям. В случае выявления нарушения, ИП может быть оштрафовано на значительную сумму.
Необходимо помнить о том, что штрафы за незарегистрированных работников станут еще более жесткими с 1 января 2024 года, когда вступят в силу новые размеры штрафов. Новые правила предусматривают, что штрафы будут рассчитываться исходя из минимальной заработной платы.
Помимо финансовых потерь, незарегистрирование работника может привести к уголовной и административной ответственности. Если нарушения продолжаются и ИП не исправляет ситуацию, это может стать поводом для возбуждения дела о преднамеренном неисполнении обязанностей работодателя.
Имидж ИП также может пострадать в случае нарушения законодательства о регистрации работников. Клиенты и партнеры могут потерять доверие к ИП, что негативно скажется на бизнесе в целом.
Чтобы избежать всех этих неприятностей, ИП должно соблюдать все требования законодательства о регистрации работников, своевременно проводить регистрацию и своевременно оплачивать социальные отчисления за сотрудников.
Советы по соблюдению требований закона для ИП в 2024 году
В 2024 году ИП стоит обратить особое внимание на соблюдение требований закона, связанных с трудовыми отношениями. Ниже представлены несколько советов, которые помогут избежать штрафов и юридических последствий.
1. Регистрируйте всех работников
Убедитесь, что каждый сотрудник, занятый на постоянной или временной основе, зарегистрирован официально. Незарегистрированный работник может привести к серьезным последствиям, вплоть до уплаты штрафа.
2. Формируйте трудовые договоры
Заключайте трудовые договоры с каждым работником, в которых указывайте все необходимые условия труда и заработной платы. Такой договор будет служить доказательством законности и прозрачности трудовых отношений.
3. Ведите учет рабочего времени
Важно вести точный учет рабочего времени для каждого сотрудника. Это поможет избежать споров о выработке и неуплате заработной платы.
4. Платите налоги и страховые взносы вовремя
Следите за своевременной уплатой налогов и страховых взносов. Не допускайте просрочек, чтобы избежать пени и штрафов со стороны налоговых органов.
5. Консультируйтесь с профессионалами
При возникновении вопросов или сложностей в сфере трудовых отношений, обратитесь за консультацией к юристам или специалистам по кадровым вопросам. Они помогут разобраться в сложных моментах и соблюсти все необходимые требования закона.
Соблюдение требований закона в сфере трудовых отношений — важный аспект деятельности ИП. Правильное организованное предприятие и своевременное выполнение требований закона помогут предотвратить юридические проблемы и штрафы, способствуя успешному развитию бизнеса.
Штрафы за нарушение трудового законодательства: чего ожидать?
Начиная с 2024 года, индивидуальные предприниматели (ИП) могут столкнуться с увеличением штрафов за нарушение трудового законодательства. Это может повлечь за собой серьезные последствия для ИП, включая финансовые потери и ухудшение деловой репутации.
Основные виды нарушений, за которые могут быть назначены штрафы, включают нарушение правил оформления и ведения трудовой книжки, отсутствие или неправильное оформление трудового договора, несоблюдение правил при приеме на работу или увольнении сотрудника, нарушение правил оплаты труда и трудового времени, а также несоблюдение требований по охране труда.
Размеры штрафов могут значительно увеличиться в связи с введением новых нормативных актов и изменений в законодательстве. Ранее, размер штрафа за нарушение трудового законодательства для ИП составлял определенную сумму денег. Однако, с вступлением новых изменений, размер штрафов может быть привязан к различным критериям, таким как размер предприятия, количество сотрудников или сумма ущерба.
Для предотвращения возникновения штрафов и минимизации рисков, ИП должны быть внимательными к своей деятельности и соблюдать все требования трудового законодательства. Это включает в себя правильное оформление и ведение трудовой документации, соблюдение правил при приеме и увольнении сотрудников, а также обеспечение безопасных условий труда.
Рекомендуется также консультироваться со специалистами по трудовому праву для получения актуальной информации о требованиях и изменениях в законодательстве. В случае возникновения нарушений или угрозы начисления штрафов, ИП должны незамедлительно предпринять меры для устранения проблемы и восстановления соблюдения требований трудового законодательства.
В целом, штрафы за нарушение трудового законодательства могут стать серьезным испытанием для ИП. Однако, соблюдение норм и правил трудового законодательства поможет избежать негативных последствий и защитить интересы ИП, а также гарантировать безопасность и справедливость для работников.